تحليل لنظام محاسبي للكلية

[lastman_e]

السلام عليكم
هذا تحليل لنظام محاسبي للكلية ويتضمن القيود المحاسبية للعمليات المالية في الكلية
ولكن اريد اتاكد أني ماشي صح قبل الانتقال لمرحلة التصميم .
ارجو من الاخوة في المنتدى ابداء اراؤهم اذا كان لديهم افكار اخرى او أي ملاحظات اخرى

واليكم تحليل النظام المحاسبي
المسار الذي تمر به الاحداث الخاصة بالكلية تكون كالتالي:

وفي اخر السنة يكون الحساب الختامي.

تصنيف الحسابات:
1)الحسابات الرئيسية:
ايرادات ،بنك،نفقات خاصة،نفقات موازنة،اعتمادات خاصة،اعتمادات الموازنة
2)الحسابات المساعدة المدينة:
الصندوق،العهد،السلف:الامانة العامة
3)الحسابات النظامية:
الحصص المستحقة .....
4)الحسابات المساعدة الدائنة:
الضرائب

يتم التسجيل في دفتر اليومية من خلال الاستمارات المحاسبية وهي نوعان:
استمارة الصرف:
تخصص لجميع عمليات الصرف.
تحتوي على رقم الاستمارة والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ

استمارة التسوية:
تخصص لعمليات المبالغ المحصلة نقدا والمبالغ التي يتم ايداعها في حساب البنك
تحتوي على رقم الاستمارة والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ.

دفتر اليومية العامة:
يبدا القيد في الدفتر يوميا اعتمادا على استمارة الصرف واستمارة التسوية .
بعد ان يتم كتابة القيود المحاسبية في استمارة الصرف والتسوية يتم تقييد هذة القيود في دفتر اليومية العامة.
يحتوي دفتر اليومية العامة على رقم استمارة الصرف ورقم استمارة التسوية والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ.

دفتر الاستاذ:
بعد ذلك يتم عملية الترحيل الى دفتر الاستاذ والهدف تجميع كل العمليات الخاصة بحساب معين (مثل حساب الصندوق او البنك) في صفحة واحدة(يوضح المبالغ التي اثرت على ذلك الحساب ورصيده)
حيث يحتوي دفتر الاستاذ على جانبين(مدين ودائن)


بعد الانتهاء من ترحيل جميع قيود اليومية الى الحسابات المختصة في دفتر الاستاذ يتم عملية الترصيد(ترصيد الحسابات لمعرفة اثر العمليات المالية عليها)
يتم جمع الجانب الاكبر من الحساب ومن ثم ينقل المجموع الى الجانب الاخر من الحساب.
يكون رصيد الحساب هو المتمم الحسابي الذي تم اضافته الى الجانب الاصغر ليتساوى مع الجانب الاكبر


في اخر الشهر الاول من السنة يستخرج مجموع كل خانة باليومية عل حدة ويجب ان تتساوى جملة الخانات بالطرف المدين مع جملة الخانات بالطرف الدائن وذلك كما يظهر بخانة الجملة.
ويستمر القيد في الشهر التالي بنفس الطريقة ثم تضاف مجاميع خانات الشهر الاول تحت مجاميع الخانات نفسها بالشهر الثاني لاظهار جملة عمليات الشهرين معا وتنقل هذه المجاميع تحت مجاميع عمليات الشهر الثالث وهكذا تستمر العملية حتى اخر شهر بالسنة


اعداد ميزان المراجعة
وهو قائمة بجميع الحسابات الموجودة بدفتر الاستاذ والهدف الحصول على درجة من التاكد من ان عملية التسجيل في دفتر اليومية والاستاذ تمت بشكل صحيح ويعتبر توازن الميزان موشر عل صحة الارصدة.
يوجد نوعان :
ميزان المراجعة بالمجاميع لشهر ....
يحتوي على اسم الحساب والارصدة السابقة المدينة وعمليات الشهر الجاري المدينة و الارصدة السابقة الدائنة وعمليات الشهر الجاري الدائنة. واجمالي المدين والدائن لكل حساب.
ميزان المراجعة بالارصدة لشهر......
يحتوي على اسم الحساب وعمليات الشهر الجاري (القيمة المدينة و الدائنة) والارصدة السابقة (القيمةالمدينة الدائنة) واجمالي المدين والدائن لكل حساب.

ايضا يوجد في النظام دفتر الايرادات والمصروفات.
دفتر المصروفات يحتوي على التاريخ واسم الحساب المدين والدائن والبيان ورقم سند الصرف والاستقطاع والصافي ومن ثم خانات المبالغ ل(اجور تعاقدية،مكافئات،مياة،انارة .....)
دفتر الايرادات يحتوي على رقم الدفتر ورقم السند(من-الى)والبيان ومن ثم خانات لادخال المبالغ ل(رسوم تسجيل ،بطائق،رسوم معامل ......)

الجداول:

#الحسابات:
#جدول تصنيف الحسابات:
-رقم تصنيف الحساب
-اسم الحساب

#جدول الحسابات المدينة:
رقم الحساب المدين
رقم تصنيف الحساب
اسم الحساب المدين
تاريخ فتح الحساب
ملاحظات

#جدول الحسابات الدائنة:
رقم الحساب الدائن
رقم تصنيف الحساب
اسم الحساب الدائن
تاريخ فتح الحساب
ملاحظات

القيود المحاسبية:
#جدول استمارة الصرف:
رقم الاستمارة
التاريخ
القيمة المدينة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان

#جدول استمارة التسوية:
رقم الاستمارة
التاريخ
القيمة المدينة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان

#جدول دفتر اليومية:
الرقم
رقم استمارة الصرف
رقم استمارة التسوية
التاريخ
القيمة المدينة
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان
دفتر الاستاذ:
لكل حساب(البنك،الصندوق،العهد...) سيكون هناك جدول خاص فيه مثلا:
#جدول حساب البنك:
القيمة المدينة
البيان
التاريخ
القيمة الدائنة
البيان
التاريخ

دفتر الايرادات:
#جدول تصنيف الايرادات:
رقم التصنيف
اسم التصنيف(بطائق....)

#جدول قيد الايرادات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم السند
البيان
مبلغ المعاملة
رقم تصنيف الايراد(رسوم قبول-مكتبات-......)
المبلغ

#جدول دفتر الايرادات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم السند
البيان
مبلغ المعاملة
رسوم قبول
رسوم بطائق
مكتبات
انشطة رياضية
..........الخ


دفتر المصروفات:
#جدول تصنيف المصروفات:
رقم التصنيف
اسم التصنيف(مكافئات....)
#جدول قيد المصروفات:
تسلسل القيد
التاريخ
اسم الحساب المدين
اسم الحساب الدائن
البيان
رقم الصرف
مبلغ المعاملة
الاستقطاع
الصافي
رقم تصنيف المصروف
المبلغ

#جدول دفتر المصروفات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم المصروف
اسم الحساب المدين
اسم الحساب الدائن
البيان
مبلغ المعاملة
الاستقطاع
الصافي
رسوم مكافئات
رسوم مياة
رسوم انارة
..........الخ

السلام عليكم
هذا تحليل لنظام محاسبي للكلية ويتضمن القيود المحاسبية للعمليات المالية في الكلية
ولكن اريد اتاكد أني ماشي صح قبل الانتقال لمرحلة التصميم .
ارجو من الاخوة في المنتدى ابداء اراؤهم اذا كان لديهم افكار اخرى او أي ملاحظات اخرى

واليكم تحليل النظام المحاسبي
المسار الذي تمر به الاحداث الخاصة بالكلية تكون كالتالي:
التسجيل في دفتر اليومية ثم اعداد دفتر الاستاذ ومن ثم اعداد ميزان المراجعة
وفي اخر السنة يكون الحساب الختامي.

تصنيف الحسابات:
1)الحسابات الرئيسية:
ايرادات ،بنك،نفقات خاصة،نفقات موازنة،اعتمادات خاصة،اعتمادات الموازنة
2)الحسابات المساعدة المدينة:
الصندوق،العهد،السلف:الامانة العامة
3)الحسابات النظامية:
الحصص المستحقة .....
4)الحسابات المساعدة الدائنة:
الضرائب

يتم التسجيل في دفتر اليومية من خلال الاستمارات المحاسبية وهي نوعان:
استمارة الصرف:
تخصص لجميع عمليات الصرف.
تحتوي على رقم الاستمارة والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ

استمارة التسوية:
تخصص لعمليات المبالغ المحصلة نقدا والمبالغ التي يتم ايداعها في حساب البنك
تحتوي على رقم الاستمارة والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ.

دفتر اليومية العامة:
يبدا القيد في الدفتر يوميا اعتمادا على استمارة الصرف واستمارة التسوية .
بعد ان يتم كتابة القيود المحاسبية في استمارة الصرف والتسوية يتم تقييد هذة القيود في دفتر اليومية العامة.
يحتوي دفتر اليومية العامة على رقم استمارة الصرف ورقم استمارة التسوية والجانب المدين(اسم الحساب والقيمة المدينة)والجانب الدائن(اسم الحساب والقيمة الدائنة) والبيان والتاريخ.

دفتر الاستاذ:
بعد ذلك يتم عملية الترحيل الى دفتر الاستاذ والهدف تجميع كل العمليات الخاصة بحساب معين (مثل حساب الصندوق او البنك) في صفحة واحدة(يوضح المبالغ التي اثرت على ذلك الحساب ورصيده)
حيث يحتوي دفتر الاستاذ على جانبين(مدين ودائن)


بعد الانتهاء من ترحيل جميع قيود اليومية الى الحسابات المختصة في دفتر الاستاذ يتم عملية الترصيد(ترصيد الحسابات لمعرفة اثر العمليات المالية عليها)
يتم جمع الجانب الاكبر من الحساب ومن ثم ينقل المجموع الى الجانب الاخر من الحساب.
يكون رصيد الحساب هو المتمم الحسابي الذي تم اضافته الى الجانب الاصغر ليتساوى مع الجانب الاكبر


في اخر الشهر الاول من السنة يستخرج مجموع كل خانة باليومية عل حدة ويجب ان تتساوى جملة الخانات بالطرف المدين مع جملة الخانات بالطرف الدائن وذلك كما يظهر بخانة الجملة.
ويستمر القيد في الشهر التالي بنفس الطريقة ثم تضاف مجاميع خانات الشهر الاول تحت مجاميع الخانات نفسها بالشهر الثاني لاظهار جملة عمليات الشهرين معا وتنقل هذه المجاميع تحت مجاميع عمليات الشهر الثالث وهكذا تستمر العملية حتى اخر شهر بالسنة


اعداد ميزان المراجعة
وهو قائمة بجميع الحسابات الموجودة بدفتر الاستاذ والهدف الحصول على درجة من التاكد من ان عملية التسجيل في دفتر اليومية والاستاذ تمت بشكل صحيح ويعتبر توازن الميزان موشر عل صحة الارصدة.
يوجد نوعان :
ميزان المراجعة بالمجاميع لشهر ....
يحتوي على اسم الحساب والارصدة السابقة المدينة وعمليات الشهر الجاري المدينة و الارصدة السابقة الدائنة وعمليات الشهر الجاري الدائنة. واجمالي المدين والدائن لكل حساب.
ميزان المراجعة بالارصدة لشهر......
يحتوي على اسم الحساب وعمليات الشهر الجاري (القيمة المدينة و الدائنة) والارصدة السابقة (القيمةالمدينة الدائنة) واجمالي المدين والدائن لكل حساب.

ايضا يوجد في النظام دفتر الايرادات والمصروفات.
دفتر المصروفات يحتوي على التاريخ واسم الحساب المدين والدائن والبيان ورقم سند الصرف والاستقطاع والصافي ومن ثم خانات المبالغ ل(اجور تعاقدية،مكافئات،مياة،انارة .....)
دفتر الايرادات يحتوي على رقم الدفتر ورقم السند(من-الى)والبيان ومن ثم خانات لادخال المبالغ ل(رسوم تسجيل ،بطائق،رسوم معامل ......)

الجداول:

#الحسابات:
#جدول تصنيف الحسابات:
-رقم تصنيف الحساب
-اسم الحساب

#جدول الحسابات المدينة:
رقم الحساب المدين
رقم تصنيف الحساب
اسم الحساب المدين
تاريخ فتح الحساب
ملاحظات

#جدول الحسابات الدائنة:
رقم الحساب الدائن
رقم تصنيف الحساب
اسم الحساب الدائن
تاريخ فتح الحساب
ملاحظات

القيود المحاسبية:
#جدول استمارة الصرف:
رقم الاستمارة
التاريخ
القيمة المدينة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان

#جدول استمارة التسوية:
رقم الاستمارة
التاريخ
القيمة المدينة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم تصنيف الحساب
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان

#جدول دفتر اليومية:
الرقم
رقم استمارة الصرف
رقم استمارة التسوية
التاريخ
القيمة المدينة
رقم حساب القيمة المدينة
القيمة الدائنة
رقم حساب القيمة الدائنة
البيان
دفتر الاستاذ:
لكل حساب(البنك،الصندوق،العهد...) سيكون هناك جدول خاص فيه مثلا:
#جدول حساب البنك:
القيمة المدينة
البيان
التاريخ
القيمة الدائنة
البيان
التاريخ

دفتر الايرادات:
#جدول تصنيف الايرادات:
رقم التصنيف
اسم التصنيف(بطائق....)

#جدول قيد الايرادات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم السند
البيان
مبلغ المعاملة
رقم تصنيف الايراد(رسوم قبول-مكتبات-......)
المبلغ

#جدول دفتر الايرادات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم السند
البيان
مبلغ المعاملة
رسوم قبول
رسوم بطائق
مكتبات
انشطة رياضية
..........الخ


دفتر المصروفات:
#جدول تصنيف المصروفات:
رقم التصنيف
اسم التصنيف(مكافئات....)
#جدول قيد المصروفات:
تسلسل القيد
التاريخ
اسم الحساب المدين
اسم الحساب الدائن
البيان
رقم الصرف
مبلغ المعاملة
الاستقطاع
الصافي
رقم تصنيف المصروف
المبلغ

#جدول دفتر المصروفات:
تسلسل القيد
التاريخ
رقم المصروف
اسم الحساب المدين
اسم الحساب الدائن
البيان
مبلغ المعاملة
الاستقطاع
الصافي
رسوم مكافئات
رسوم مياة
رسوم انارة
..........الخ

[Amgad]

الأخ / lastman_e

الفكرة الاساسية لاي نظام محاسبى هو دليل الحسابات أو ارقام الحسابات والتى يتم اضافة جميع المبالغ المالية عليها حسب هذا التصنيف
فكما ذكرت انت توجد حسابات مصروفات وحسابات ايرادات وقد تكون بطبيعتها حسابات مدينه أو دائنه ..
ودليل الحسابات هو عبارة عن شجرة ( توجد حسابات رئيسيه ثم يستخرج منها حسابات فرعية وهكذا .. ( راجع مشاركة شجرة النظام المالي بالمنتدى للأخ / ودديع ) .

شجرة النظام المالي ...... من هنــــــــــــــا

فيما يخص تسجيل اوامر الصرف او التسويات المحاسبية فهى تكون على مستويين
المستوى الاول : البيانات الاساسية لامر الصرف أو التسوية . ( رقم امر الصرف أو التسويه - تاريخه - نوع المستند (امر صرف - تسويه ) المبلغ الاجمالى - شرح العملية - المستفيد - ... )
المستوى الثاني : البيانات التفصيلية لامر الصرف أو التسويه المحاسبيه . وتحتوى على البنود المحاسبية التى ستحمل عليها المبالغ وبالطبع فهى عبارة عن جانب مدين أو اكثر وايضا جانب دائن او أكثر .
بمعنى ان اى قيد محاسبى لابد ان يتساوى ( اجمالى الحسابات المدينه تساوى اجمالى الحسابات الدائنه ) وهذا المفهوم هو اساس العمل المالى تحقيق التوازن بين كافة الحسابات .
يحتوى على ( رقم امر الصرف - القيمة - رقم الحساب - شرح ) .

رقم الحساب الواحد قد يستخدم كحساب مدين أو كحساب دائن وذلك عند اعداد قيود التسويات المحاسبية لتصحيح قيد سجل بالخطأ مع امر الصرف مثلا .

يجب ان يكون هناك توحيد لشكل القيود اليوميه حتي يسهل عليك استرجاع وتجميع البيانات من جدول واحد وذلك لتسهيل استخراج تقارير الحسابات الختامية ( وهذه فكرة اساسية فى النظام المحاسبى )

فيما يخص الجدول التى ذكرتها يوجد بها تكرار للبيانات لا داعى له .. ولن تساعد فى سهولة استخراج التقارير المالية ودفاتر الحسابات الرئيسيه والحسابات المساعده )
لذا
يتم دمج جدول الحسابات المدينه والحسابات الدائنه معا فى جدول دليل الحسابات
مع امكانية اضافة حقل طبيعة الحساب ( مدين - دائن ) / نوع الحساب ( رئيسي - تفصيلى ).

فيما يخص القيود المحاسيبة :
يقسم الى جدولين
بيانات رئيسيه ويحتوى على
العام المالى
رقم القيد ( مسلسل تلقائى من الحاسب )
نوع المستند ( امر صرف - تسويه )
تاريخ المستند
قيمة المستند الاجمالية
المستفيد
شرح العملية
...
...

الجدول التفصيلى لامر الصرف او التسويه
- العام المالي
- رقم القيد
- مسلسل الحركة
- طبيعة الحركة ( مدينه \ دائنه )
- قيمة البند
- رقم الحساب ( طبقا للدليل المحاسبى )
- شرح
- ..
-..

- فيما يخص جداول الايرادات والمصروفات فهى تحتوى على بيانات ادارية ومالية لمتابعة عمليات الصرف والبيانات الخاصة بها مثل رقم مستند الصرف - تاريخه - بيان - المستلم - ( طبيعة الصرف نقدى - شيك ) .....
وايضا بيانات الايرادات لغرض متابعة التحصيل ( رقم ايصال الاستلام - تاريخ الايراد - نوعه - شرح ...... )

- توجد عملية لتسجيل المعاملات بدفتر اليومية ويتم فيها تحويل القيد الى قيد نهائى يتم من خلال هذه البيانات استخراج البيانات والتقارير المالية ويتطلب اضافة حقل الى جدول المستندات وهو تاريخ اليوميه او تاريخ الترحيل لليومية ورقم اليوميه وهو مسلسل من الحاسب تلقائى

فيما يخص ميزان المراجعه ودفاتر الاستاذ العام والاستاذ المساعد .. فهى مخرجات من النظام وليس لها جداول كمدخلات .

يوجد جداول اخري يمكن اضافتها
- جدول الارصدة المدورة . يحتوى على العام المالى - رقم الحساب - قيمة الرصيد مدين - قيمة الرصيد دائن
ويوضع به ارصدة الحسابات الوسيطه ( مثل حسابات العهد وحسابات الامانات ) حيث انها تعتبر ارصده افتتاحية مع بدايه العام المالى التالى .
- جدول الفترات او الشهور المحاسبية وهل هى مرحلة لليوميه ام لا .
-جداول الرموز المختلفة بالنظام ( الجهات - المستفيدين او المقاولين - انواع الاستحقاقات - ...... ) .
================================
مشاركة سابقه للأخ / ابو سراج

المحاسبة ( المبدئية ) من وجهة نظر المبرمجين تحتوي على ملفات رئيسية وأكثر المحاسبة تقارير تعتمد على هذه الجداول
ملف لأرقام الحسابات - شجرة الحسابات اختلفت الاراء في طريقة الترقيم وليس هناك شيء عالمي يدرس في هذا الشأن ) ولكن المهم أن تكون في شكل هرمي فالحسابات الأم لاتكون عليها حركات وتسمى استاذ عام والفروع يوجد عليها حركات وتسمى استاذ مساعد
وايضا ههناك أربع أنوع رئيسية للحسابات
أصول
خصوم
رأس المال وحقوق الملكية
المصروفات
حساب المتاجرة
- ملف لل العمليات الحسابية وسميه transaction_detail
يحتوي رقم الحساب والمبلغ ونوع العملية وهل العملية دائنة : أي نقود خارجة من الحساب أم مدينة : نقود داخلة الى الحساب والعمليات الحسابية لابد أن تكون موزونة بمعنى اذا خرجت النقود من الصندوق (دائنة ) يجب أن يقابلها حساب يدخل اليها هذا المبلغ (مدين ) مثل راتب الموظف

ملف الtransaction_header ويحتوي المعلومات الرئيسية للعملية الحسابية
يحتوي معلومات رئيسية عن العملية الحسابية وتاريخها ومن المستخدم وما الى ذلك

بقي أن تعرف أن المحاسبة برمتها تقارير وعمليات تعمل على هذه الجداول ( طبعا أنا أشرح بشكل مختصر جدا والا هناك تفاصيل أدق )

مثلا تسمع عن كشف حساب هو ببساطة جميع العمليات التي دمت على حساب معين في فترة معينة

وهناك تقارير أخرى يطول شرحها

================================
وللموضوع تكملة ان شاء الله

راجع المشاركة السابقه .. ترحيل القيود لدفتر اليوميه .. mr cobol

[-=|mOOdY|=-]

ما شاء الله

مجهود يذكر فيشكر

الله يجزيكم كل خير ونحن متابعين لابداعاتكم

لا تحرمونا

تحياتي

[Amgad]

الأخ / moody_4u

شكرا لك

نستكمل


مرفق ملفات وورد بها شرح مكونات النظام

Book.zip

[Amgad]

ايضا مرفق مواصفات التقارير المستخرجه
من برنامج ..
الااصيل المحاسبى

report.zip

[lastman_e]

مشكووور اخي Amgad على هذه الافكار الرائعة
بس عندي شوي ملاحظات
ايش المشكلة عندما يكون هناك جدول للتسوية وجدول لامر الصرف حيث يكون رقم التسوية والصرف متسلسل ويتم ادخال بيانتهما يوميا وفي نفس الوقت يتم ترحيل البيانات اتوماتيكيا من جدول التسوية وامر الصرف الى دفتر اليومية .
بالنسبة لدفتر المصروفات والايرادات فهي عبارة عن مدخلات للبيانات
دفتر الايرادات في الكلية يحتوي الخانات التي ذكرتها سابقا حيث يتم ادخال كل ميلغ على حدة بالنسبة لانواع الايرادات(رسوم تسجيل ....)وكذلك بانسبة لدفتر المصروفات
ايش رايك يا اخ amgad بجداول دفتر الايرادات والمصروفات اللي ذكرتها سابقا
بالنسبة لدفتر الاستاذ فكلامك صح 100% عبارة عن مخرجات ولكن كيف سنحفظ الرصيد المتبقي من كل شهر لكل حساب وننقله للشهر الثاني وهكذا
وكذلك مجموع الحركات المدينة والدائنة
دفتر الاستاذ بياخذ بيلناته مندفتر اليومية
بالنسبة للحسابات
بيكون لدينا جدول انواع الحسابات_رقم الحساب واسم الحساب)
وجدول دليل الحسابات(رقم الحساب ورقم نوع الحساب واسم الحساب وتصنيف الحساب (1 مدين،2دائن)
ممكن توضح اكثر هذه العبارة
)وجد عملية لتسجيل المعاملات بدفتر اليومية ويتم فيها تحويل القيد الى قيد نهائى يتم من خلال هذه البيانات استخراج البيانات والتقارير المالية ويتطلب اضافة حقل الى جدول المستندات وهو تاريخ اليوميه او تاريخ الترحيل لليومية ورقم اليوميه وهو مسلسل من الحاسب تلقائى )
واخيراا
مشكووور مرة اخرى اخ Amgad

[Amgad]

بالنسبة لدمج جدول اوامر الصرف وجدول التسوية المحاسبية .. ذلك افضل اولا لتشابه طبيعة البيانات للجدول الرئيسى Master والجدول التفصيلى detail >>>
ثانيا : عند اجراء تجميع للمبالغ المختلفة واعداد التقارير المحاسبية يفضل الحصول على المعلومه من جدول واحد وهو الخاص بالجدول التفصيلى للقيد وهو( قيمة المبلغ + مدين او دائن + رقم الحساب ) وايضا سهولة الفرز والتجميع للحسابات المتشابهه ..

يمكنك تسجيل بيانات مئات المستندات ( امر صرف او تسويه ) رئيسي + تفصيلى
ولكن الذي يؤثر فى التقارير ودفاتر الاستاذ المساعد وميزان المراجعه والدفاتر الختامية الاخرى
المستندات التى تم ترحيلها لليومية فقط .. اى ان هذه المعاملات والقيود اعتمدت محاسبيا ولا تعديل فيها
فى هذه الحالة يوجد برنامج خاص لمعالجة لترحيل القيود الى اليوميه .. وستكون مرتبطة برقم يوميه مسلسل من الحاسب بالاضافة الى تاريخ الترحيل ..

جدول دليل الحسابات هو جدول واحد وليس جدولين

- رقم الحساب
-اسم الحساب
-نوع الحساب ( رئيسي لا يقبل اجراء حركه عليه - تفصيلى يقبل اجراء حركة عليه )
- طبيعه الحساب ( ميزانية عموميه - متاجرة - ارباح وخسائر )

للموضوع تكملة ان شاء الله

مرفق ملف اساسيات المحاسبة المالية

acc141.zip

[lastman_e]

مشكوور يا اخ Amgad على الايضاح والتفاعل
وان شاء الله نستكمل الموضوع..

[jamal_rrkk]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته

اخي Amgad لو تم إلغاء الترحيل لدفتر اليومية

وتم إنشاء جدول ميزان مراجعة بدلا منه يتم الترحيل له من خلال الـ triggers

كما في الملف التالي

فما هو الأفضل في رأيك

جزاك الله كل خير وبارك لك في اعمالك

Trial_Balance.zip

[soso hoki]

الـــــــــــــــــــــــف شـــــــــــــــــــــــــــــ:ر
وبارك الله فيك

[hassanabdo]

السلام عليكم اخوانى شكرا على هذه المعلومات القيمه
ويا ريت لا تنقطعوا

اتأسف لانى ليس لى درايه بالعمليات المحاسبيه حتى انى لم اصمم الى الان نظام محاسبى على اوراكل

ولكن عن قريب ان شاء الله هبقى عضو فعال معكم فى النظلم الماليه والمحاسبيه وشكرا على مجهوداتكم

[الوطن الدافى]

مشكورين كتير على هذا الجهد
ربنا يعينكو ويسدد خطاكوا ويجعلكم فى رعايتة وحفظة
اتمنى لكم التوفيق والنجاح

_______.bmp

[alasbahi]

جزاك الله الف خير..

[mahmoud22]

لو في مشكلة بين جدول الاستاذ و ميزان المراجعة 

المشكلة ان التواتج بتبقي مختلفة 

[al-ayham02]

الله يعطيك العافيه عل المجهود الرائع وشكرا

[Haithem Alagbary]

الله يخليك اخي شكرا على هذه المعلوملات 

[ali aamer]

شكرا لكم علـّۓ هذ الموضوع انا اعمل مشروع تخرج نظام محاسبي الكليه واحتاج الى نطام مشابه لاستفيد منه ارجوا أإأذأإأ كان هناك تصميم لهذ الموضوع وشكرا